MUNICIPALIDAD DE SANTA ANA




AUDITORÍA INTERNA




INFORME DE LABORES
AÑO 2017




ENERO, 2018





TABLA DE CONTENIDO
1.	Informes de Control Interno, Asesorías, Advertencias	3
2.	Legalización de libros y actas municipales.	4
3.	Inspecciones en el Cantón	4
4.	Cursos de capacitación	4
5.	Otros	5
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MSA-AUI-ICI-03-001-2018
15 enero 2018

Señores 
Concejo Municipal
Asunto: Informe Labores-2017
Estimables señores:
A continuación se presenta el informe de labores de la Auditoría Interna, 
correspondiente al año 2017.
1.	Informes de Control Interno, Asesorías, Advertencias
I TRIMESTRE
1.	Informe de Labores del año 2017    (MSA-AUI-ICI-001-2017)
2.	Estudio sobre controles internos de la Unidad Técnica de Gestión Vial Cantonal
          (MSA-AUI-ICI-003-2017)

II TRIMESTRE
1.	Estudio sobre becas a los funcionarios municipales (MSA-AUI-ICI-004-2017)
2.	Estudio sobre control interno en la Policía Municipal (MSA-AUI-ICI-005-2017)
3.	Estudio sobre revisión de becas adjudicadas a estudiantes del Cantón de Santa Ana                    
(MSA-AUI-ICI-006-2107)
4.	Asesoría sobre conflicto de intereses de regidos en el manejo de correspondencia.     
(MSA-AUI-02-021-2017)

III TRIMESTRE 
1.	Estudio sobre control interno en Valoraciones: Bienes Inmuebles (MSA-AUI-ICI-007-
2017)
2.	Estudio de Seguimiento de Recomendaciones (MSA-AUI-ICI-008-2017) 
3.	Advertencia a Recursos Humanos                    (MSA-AUI-02-049-2017)

IV TRIMESTRE 
1.	Se realizó estudio de control interno en la Secretaria Municipal.
2.	Se inició con el estudio de control interno en la Tesorería Municipal.
3.	Se inició el estudio de la Autoevaluación de calidad de la Auditoría Interna.

2.	Legalización de libros y actas municipales.
Se legalizaron y sellaron un total de 8 812 folios, de los diferentes procesos 
municipales y el Concejo Municipal.
3.	Inspecciones en el Cantón
I TRIMESTRE
Se realizaron varias inspecciones: Santa Ana, Pozos, Rio Oro, Piedades, Brasil, Matinilla, 
Salitral, revisión de Patentes en comercios y permisos de construcciones.
II TRIMESTRE
Se realizaron varias inspecciones: San Rafael, Pozos, Calle Lindora Pank, Santa Ana, Salitral, 
Río obro, Brasil, Piedades; se realizó inspección por denuncias; revisión de permisos de 
construcciones.
III TRIMESTRE
Se realizaron 3 inspecciones sobre revisión  los permisos de  construcciones  
IV TRIMESTRE
Se realizaron 3 inspecciones: San Rafael, Matinilla, Pabellón
4.	Cursos de capacitación 
Durante el año 2017 se llevaron cursos de capacitación en temáticas tales como:
*	Coso ERM
*	Reforma Laboral
*	Redacción de Informes
*	Proceso de Auditoría de Gestión
*	Congreso Nacional de Auditoría 2017
*	Principios Generales para realizar auditoría financiera 
*	Responsabilidad administrativa en la Hacienda Pública
*	Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público
*	Otros


5.	Otros
Se atendieron cinco denuncias, de las cuales se investigaron y se elaboró el  
informe o en su lugar se realizó traslado a la administración si el tema era 
administrativo.
Se realizó la preparación y el traslado de la documentación de la Auditoría interna 
de los años 2002 al 2013 al Archivo Municipal.





Atentamente, 







Licda. Ana Cecilia Díaz Ruiz
Auditora a.i.


 


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